Ползващо се лице - на ... Идентификация на бенефициера

"Бенефициер" - понятие, което се използва за събиране и съхранение на определена информация за фирмите, които взаимодействат с организациите, изброени в статията. 5 от Закона № 115-FZ. Към този списък, класифицирани обекти, извършващи различни дейности, свързани с имуществото и парите. По-късно в статията по-отблизо в концепцията, обясни значението му. Да се запознаят с редица разпоредби на закона, която е уредена.

Законодателната рамка

В съответствие с установените норми на иновациите ще докосне почти всички организации, които извършват дейности в пазара на ценни книжа, се поддържат в застрахователните компании и да имате банкова сметка. Според федералния закон, производство на действия срещу узаконяването (изпиране) на приходите, получени от престъпна начин и финансирането на тероризма, ползващо се лице - е тема, без да имаш ясна статус.

Цялата събрана информация ще бъдат насочени към изграждане на различните финансови транзакции, които са забранени от закона. Въпреки това, властите многократно изразиха информация, която е против закона. Един пример за това е бюджет Посланието на президента на Руската федерация "На бюджетна политика през 2010 г. съответно -2012 m" от 25.05.2009 до Федералното събрание. В този текст, публикуван някои насоки за консолидация на механизма на действие срещу използването на договори, за да намали данъците и да се предотврати двойното данъчно облагане в процеса на извършване на сделки с чуждестранни предприятия в случаите, когато чуждестранно на държавата, с която договорът е краен получател.

Данъчната политика на бъдещето

плановете на правителството за следващите години включва някои промени. Някои от тях са изброени в Данъчния кодекс. Същността на тези промени е да се създаде контра нарушения на използването на международни данъчни спогодби цели невалидни право. Въз основа на законодателството следва да се направи, за да се стимулира организации, за да преминете към юрисдикцията на Руската федерация от офшорни зони на света. Данъчни облекчения и преференции, които са определени в международните договори на Руската федерация, няма да се прилагат, ако крайната бенефициера - жител на страната.

Идентифициране на притежателя

Въпросът за разкриване на бенефициера е бил повдигнат на няколко пъти в съвременния руски бизнес, но поради липсата на ясно определение остава в очакване. Пример за това е министър-председателят възложи. Съгласно този документ, много фирми, предимно държавна собственост, изпратени на изпълнителите изискването да се представи информация за всички собственици и крайните бенефициенти. Въпреки това, поради липсата на ясна дефиниция на това понятие и процедури регулаторни оповестяване за предоставяне на необходимата информация е практически невъзможно. Въпреки това, през юли 2013 г., стана притежател на клиента определени от банкови организации.

Списък на необходимите лични данни

В съответствие със закона за разкриване на информация за бенефициерите, собственикът ще има юридически лица, които имат банкова сметка и са клиенти на предприятия, ангажирани в операции с финансови средства. Общата сума, естеството и процеса на подаване на информация трябва да се съобразява с реда, одобрен от правителството. Въпреки това, поради факта, че днес основните разпоредби все още не са публикувани, цялата информация, която ще бъде предадена в съответствие с изискванията на Закона № 115-FZ и Наредбата одобрен през 2004 г., 19 август централната банка на Русия. Тя съдържа информация за идентифицирането на бенефициентите от компании за кредитни карти и клиенти, за да произведе действие срещу легализацията (изпиране) на облагите от престъпна начин и финансирането на тероризма. Въз основа на закона за изпълнение на процеса на идентифициране на дадено лице е необходимо да се определи следното:

• фамилия, име, презиме;
• дата на раждане;
• действителното място на пребиваване или временно пребиваване;
• личен данъчен номер (ако има такъв)
• гражданство;
• за чужденци - детайлите на документа, който удостоверява правото на престой на територията на Руската федерация (миграция карта);
• подробности за документа потвърждаване на самоличността.

Тълкуването на понятието "бенефициент"

Законът № 115-FZ на бенефициера - е не само ново определение. С него тя се използва терминът "бенефициент". Регламентът съдържа самата процедура е идентификацията на последното. Тях е обект, в полза на което е за извършване на определени действия върху финансовите операции. Защо законодателство ползващо се лице - е основател? Нека да изясним това. Идентифициране подлежат участници, които работят въз основа на договор за поръчка договор агенция и довереника. Бенефициентът може да бъде юридическо или физическо лице. Това е записано в закона. Но бенефициера - само на индивида. Какво означава това? С други думи, притежателят на юридическо лице - основател на предприятието.

Процедурата за установяване

Ръководейки се от закона, банкови институции трябва да изискват разкриването на информация на бенефициента и benefitsarnogo собственик. Това, от своя страна, може да доведе до някои трудности. Те са свързани с факта, че идентифицирането на притежателя на по-ясно е описано в закона. Но тук е процедурата, за да го инсталирате няколко сложно, тъй като за това трябва да се признае на човека, който е в закона, посочен като бенефициер. Законът предвижда подобни твърдения. Във връзка с това, банката не разполага с правото да поиска от клиентски данни, които не са включени в списъка на идентифицирането на бенефициера.

събиране на информация

Събиране на информация за бенефициера, банковите институции имат правото да използва някой от документите, предоставени от клиента. Какво е включено в списък с тях? Обикновено този профил на бенефициера, различният характер на заявлението и писмо до банката. Това, което казва за закона? Правилник заявява, че ако собственикът е в идентифицирането на собствениците няма да бъдат открити, той е признат орган на изпълнителната власт член.

Това нововъведение е насочен към идентифициране на еднодневни фирми. Най-вероятно той ще се прилага за предприятията, в които е невъзможно да се установи бенефициера. Тези организации включват следното:

1) дружества с нестопанска цел, които нямат собственик, но настоящите бенефициенти;

2) взаимни фондове;

3) акционерни дружества с множество собственици, всеки от които съответства на полезните качества.

4) на компанията, която се състои от членове, които притежават активи с доверителни структури.

Индивидуални (специален) категория на предприятията

Категориите на участниците в отношения, които разкриват действителните собственици не са задължени да включват следното:

1) държавни агенции;

2) на местните власти;

3) извънбюджетните средства на държавна собственост;

4) организации или корпорации, чийто капитал над 50% от акциите се притежават от Руската федерация, неговите теми и различните общини;

5) чужда държава, международна организация или нейно политическо подразделение на чужда държава, която притежава самостоятелно стоящи;

6) емитенти на ценни книжа.

одобрените изключения

Като правило, за лечение на личната информация на всеки човек, предприятие или търговско дружество, се изисква писменото си съгласие. Въпреки това, чл. 6 от Закона № 152-FZ на личните данни предвижда обстоятелствата, при които съгласието си за обработването на данни не е необходимо. Те включват:

1) Обстоятелствата по международни договори или закони, които постигат поставените цели;

2) на определени правомощия и отговорности, които са предвидени от законодателството на Руската федерация като оператор.