Анализ на кредитоспособността на дружеството: само за комплекса

Всяка фирма е изправен рано или късно с необходимостта от предприемане на определена сума на заема, за да се гарантира, че настоящите дейности, за да купуват скъпо оборудване или за други цели. Очевидно е, че не всяка компания трябва да се даде кредит - дружества се различават по някои показатели, характеризиращи компанията и размера на риска на надеждността при предоставянето на кредити. В тази статия ще говорим за това, което анализа на кредитоспособността на дружеството и как се изразходват.

Заем винаги е свързано с известен риск, защото винаги има вероятност за неуспех да върне парите на длъжника. За да се сведе до минимум този риск, големите финансови институции, преди да се даде кредит на определена фирма, проведени т.нар предприятието кредитен анализ, за да се оцени осъществимостта на предоставяне на пари в дълг на компанията. решение за издаване или непредоставяне на заема въз основа на резултатите от анализа, също така е възможно решение за промяна на условията на заема - променя размера на лихвения процент, падеж на кредита.

Анализ на кредит може да се извършва не само външно, но и вътрешно. Анализирайте кредитоспособността е възможно и необходимо, тъй като ви позволява да се предскаже предварително решението на банките и по този начин да се предвиди дали да очакваме да се привлекат външни ресурси. Тази процедура често се извършва одит на дружеството, тъй като те пишат в своите становища за състоянието на нещата на компанията.

От практическа гледна точка на организацията на кредитния анализ на е изчисляването на няколко основни параметри въз основа на стойностите на които, и формира становище за възможността на компанията да получи кредит:

1) Съотношението на "Обем на продажбите / текущи активи" - Това съотношение показва степента на оборота, а оттам и на ефективността на използване на оборотни средства на дружеството. Колкото по-висока фигура - по-ефективно дейността на компанията се базира, и по този начин, толкова по-надеждни това е като длъжник.

2) Съотношението на "Обем на продажбите / собствен капитал" - характеризира ефективността на използването на уставния капитал на предприятието. Отново, по-висока от стойността на този индекс, толкова по-висока е кредитоспособността на дружеството.
Ако анализ на кредитоспособността на фирмата се извършва "в бързината", понякога се ограничава до двете споменати по-горе цифри. Въпреки това, този подход - сигурен път към провал, защото пълен анализ включва разглеждане на три други показатели:

3) Съотношението на "краткосрочен дълг / собствен капитал" - характеризира степента на покритие на предприятието за капиталовата си дълг. Колкото по-малко съотношението, толкова по-лесно ще бъде на компанията да изплати на кредиторите си.

4) Съотношението на "вземания / приходи" - позволява да се определи скоростта, с плащане на длъжниците дълговете на компанията. Логично е, че потенциален кредитор се интересува от факта, че тази цифра е толкова ниска, колкото е възможно, тъй като по-бързо от дълга на дружеството се превръща в пари, толкова по-надеждни себе си като длъжник.

5) Съотношението на ликвидните активи "/ краткосрочен дълг" - характеризира степента на покритие на компанията в най-ликвидните активи на своите най-належащите дългове. Колкото по-висока фигура - толкова по-добре се чувства твърдо по отношение на кредитоспособността.

Едва след като изчислената (за предпочитане в последните няколко години) тези цифри, анализът на предприятието кредит е завършена. Вече можете да не се страхува да вземе решение за предоставяне на компанията заем, защото заемодателя познава всички тънкостите на това финансово.