Отчитане на парични средства в брой

Парични средства на ръка, е на необходимите средства за текущите нужди на предприятието, както и средствата, които идват от различни източници за различни цели. Срокът на годност на тези ресурси и техния брой в допустимия касата (лимит) , се определя в съответствие с договор с предприятието банка сервиране.

Парични средства в транзитен посочено ресурси, които са поставени в пота от колекционерите, комуникационни агенции или вечер банка касиерката. Тези ресурси са в края на месеца (отчетен период), внесени по сметката на дружеството и не са потвърдени от банково извлечение. В същото време отчитането на паричните транзакции ги освобождава от ресурсите в начина на записване за тяхна сметка.

В допълнение към основната сметка на предприятието могат да бъдат различни депозитни сметки, обслужващи банки. Една компания може да има основни сметка в чуждестранна валута и редица валутни сметки. Те могат да бъдат използвани, например, за да конвертирате.

Отчитане на паричните средства (в боксофиса в частност) постига няколко цели. Те включват, по-специално, включват:

1. Системен контрол на движението, на държавата, своевременното предоставяне на парите.
2. Избягване присъствието на остатък над ограничението в офиса кутия.
3. Контрол върху целевата използване на средствата.
4. Своевременното и компетентно изпълнение на движение на пари.
5. Образуване на финансова отговорност (за пари) и системен контрол върху дейността на лицата, на които са възложени финансова отговорност.
6. Наблюдение пълнотата на паричното предлагане и предотвратяване на определяне на ресурси.

За да изпълни задачата в последния момент отчитането на средствата (в брой са включени) предвижда инвентаризация (обикновено веднъж на месец). Тази мярка се използва в условията и в границите, установени със закон.

Средствата обикновено по депозити, пари в брой, пари във валутата, населеното място и на други банкови сметки.

Изпълнението на тези или други операции с посочените средства е възможно при определени условия. По този начин, на икономическите агенти са наредили на касата. За провеждане на съответните операции на растението трябва да се изолира и изолирани специално оборудвана стая. Тя проведе получаване, доставка и временно съхранение на пари в брой. Лидерите на стопански субекти са отговорни за оборудването за касов апарат, опазване на пари. От администрацията на компанията също е отговорен за безопасността на наложен платеж и доставка на банката.

Всички операции, които включват разходите и получаване на пари в брой, които се наричат, съответно, касови транзакции. Редът на тяхното поведение е одобрен от централната банка. В съответствие с разпоредбите, предвидени правила за запазване на пари в брой, транзакциите поведение мониторинга, отчитането на сумите в боксофиса. Нещо повече, безопасността се осигурява парични средства и правилната им употреба. Отговорността за спазването на правилата, наложени на администрацията на предприятието и главите на някои ведомства (Финансов отдел, отдел Счетоводство).

Съгласно тези правила, трябва да има записи на пари на ръка на дружеството. Това налага граници за размера на финансовите ресурси. В офиса на предприятието не трябва да съдържа повече пари, отколкото е установено по правилата. Ограничения за остатъци и използването на приходите се определят след консултации с ръководството на банката.

Отчитане на финансови средства в касовия апарат в съответствие с установените процедури. В предприятия предвижда специална позиция, свързана с изпълнението на съответните проекти с финансиране. Касата е материално отговорно, неговите задължения включват гарантира ценностите му възложени.