Как да се направи авансово доклад? Проба и правила

отчети за разходи - е основният документ, в воденето на счетоводство запис. Нейната основна цел е да се потвърди размера консумира отговорно лице.

Двупосочен единна форма номер AO-1 - единствена форма за всяко юридическо лице, на която собствеността. Единствените изключения са държавни служители, които използват от 2002 г. насам с бланка "0504049".

Задължение да се изработи доклад за сметка определя за всеки служител, които са получили пари за бизнес или придобиване на всеки материал или продукт (напр, канцеларски материали и храна).

Разходи доклад на пътника

Как да се направи авансово доклад, ако служител на изпращащата организация да изпълнява мандат в друг град?

Trip нарича пътуването служител, за да изпълни своите задължения извън се намира мястото на стопанска дейност. Тя никога не е пълна без разходите, които са предмет на компенсацията на наетите лица в съответствие с приложимото законодателство.

За бизнес пътници разходи може да се дължи:

• Върнете се назад и напред, но само ако работникът или служителят има билети.
• Наем на жилище (Необходими са проверки или разписки за представяне).
• Допълнителни разходи, включени в ежедневно.
• Телефонни разговори, поща, обмяна на валута, както и такса за транзит, багаж на билети и всяко друго събитие, без които изпълнение не се постига основната цел на пътуването.

Всички по-горе разходи трябва да бъдат документирани. Ако говорим за ежедневно, техният размер обикновено се посочва в заповедта или позицията на пътуването, издадена от всяко предприятие. Сумата може да варира в зависимост от това къде са отишли на работника или служителя: в рамките на региона, в други региони на Руската федерация или в чужбина.

Законодателството не определя максималният размер на издръжка, но ако стойността им в страната надхвърля 700 рубли, а отвън - .. 2500 търкайте, те трябва да бъдат предмет на данък върху личните доходи. Проблеми с това как правилно да се изпълни предварително доклад след завръщането си от пътуване, не е нужно да се случи. Пусков срок на документа - не повече от три дни от пристигането им. Ако отчита сумата не е била напълно изразходвани, разликата трябва да бъде върнат на касата чрез заповедта брой, но ако, напротив, това му струваше превишен, работникът или служителят се компенсира всичко с помощта на заменими в брой заповед.

Какви са последиците от зле оформен води отчети за разходи?

Правилно организира предварително доклада на мисията на работника, в рамките на три дни, в противен случай надзорният орган може да разгледа тази сума като приход, който трябва да бъде за сметка на лични данъчни приходи и осигурителни вноски.

Между другото, приемането на нова версия на закона № 290-FZ, с дата 03 Юли 2016, въвежда някои корекции, като например тежки санкции за злоупотреба предоставяне на проверката. Предвижда се също така да започнат да използват за изплащане на пътните разходи на специални кредитни карти, в съответствие с международния стандарт Visa и MasterCard.

Общи правила

Как да се направи авансово доклад? Просто трябва да се съобразят с всеки един от следните елементи:

1. В доклада се прави не по-късно от три работни дни от момента, в който:

• изтекъл, казаха работници в изявление по въпроса за парите;
• офицер отиде да работи, ако след изтичането на срока, за който е издал пари, трябваше да почиват или болест;
• служител се връща от командировка.

2. За да направят доклада трябва да се използва единен номер на формуляр AO-1 или форма, приета от сега.

3. Служителят, заедно със счетоводител, който знае как да се изготви авансови отчети (Пример уникално разположение в софтуерната програма), трябва да попълни документа.

4. За одобрението на баланса на хартия отговаря на главата.

5. Всеки документ трябва да бъдат придружени от усъвършенстван проверки, фактури, билети и други документи, които доказват, че човек наистина похарчени пари отговорни.

Процедурата за пълнене

Как да се направи авансово доклад?

Първият предната й част, трябва да се попълни счетоводител. Невъзможно е да се направи без да се уточняват подробности за документа (номер и дата), информация за компанията и отговорни пред хората, за размера на аванс, обобщението: изразходвани фондове и сметки, по които да се прецени движението и отписването. В допълнение, следва да се посочи преразходи или vozvernut неизползван предварително.

Втората част е за откъсване разписка, че доклад за сметка приет за преглед. След попълване на счетоводител трябва да бъде изтребен и ще даде на отговорно длъжностно лице.

трета част (обратната страна форми AO-1), за да бъдат напълнени колективно. Задача podootchetnogo работник - показва детайлите и да направи добре оформено касовата бележка за доклада за разход. Счетоводител ще попълни сумата и отчети, което ще се отрази на парите, похарчени.

На документа трябва да бъде подписан от служителя, счетоводител и главен счетоводител. Едва след това той може да одобри главата.

разумни преразходи

Как да се направи залят от доклад разход? Първо трябва да се уверите, на неговата валидност:

• отпадъчни средства, отпуснати изискват по-високи задачи за изпълнение от страна на ръководителите;
• работникът или служителят има придружаващи документа.

Ако някоя условие не е изпълнено, тогава сумата на парите, не се възстановява.

Процедурата за обезщетение за преразход на офис

В случай на превишаване на разходите за счетоводител повдига въпрос: предварително доклада - как да се направи. Примерен оттегляне форма парични заповед № CO 2 може лесно да се намери в по-голямата интернет. Основни елементи на този документ трябва да се посочи в доклада - низа "преразход издадена заповед за пари."

средства за компенсация Срок овърдрафт служител не е определен от закона. Ето защо, ако един счетоводител не е прав информация за задължаване разноски, доклади, тя не е свързана с наказания.

Условия за превишаване на разходите компенсация на карта заплата

В момента почти всички организации се изброят служителите заплатите с банкова карта. Възможно ли е да надхвърлят собствените върху сумата на отчети за разходи, за да се върне на работника или служителя по същия начин?

Законодателството не е еднозначен отговор. В документа се предлага само една форма на компенсация за сумата овърдрафт отговорно - пари в брой.

В същото мнение през 2006 г., той сподели на Централната банка на Русия в писмото си номер 36-3 / 2408. В този случай, това е писмо, но на 24 декември 2008 г. № 14-27 / 513 съдържа информация за въпрос: Мога ли да използвам банкова карта за уреждане на дребни пари не е в правомощията на Централната банка. Компанията мрежа трябва самостоятелно решаване на проблемите в този случай. И да има контролиращ орган не стои прекалено много въпроси, се препоръчва да се използва на касовия апарат.

Как да се компенсира служител лични пари?

Организация работник себе си може да отиде за придобиване на необходимите стоки (строителство, услуги) за собствените си средства. В този случай, не е необходимо да се попълни предварително доклада. Как да се организира по-горе стъпки?

Това е достатъчно, за да закупите на заявлението и подкрепящи документи (касови проверки, фактури, форми на строга отчетност, документи за пътуване, и така нататък. Г.).

Осъществяване предварително доклад в 1C

Всеки счетоводител трябва да бъде запознат с този документ, тъй като авансово доклад. Как да се направи 1C? местоположение на документа в програмата са "банка и каса."

Генерираната прозореца, първо трябва да се предостави информация за организацията и отговорни пред хората. Бутона "Добави" ще предостави една маса, в която трябва да се улови информация, издадена от медиите.

Авансът е на три вида:

• Парични инструменти. При това се отчита на въздуха и железопътни билети, билети, пощенски марки и др.
• Cash. Основната цел на документа е да се оттегли парична сума в брой.
• Разплащателна сметка. Документът се изисква, за да се вземе предвид непарични отписване на парична сума от разплащателни сметки на дружеството.

За да се събере информация за издаване на пари в брой, трябва да започнете от създаването на нов профил в брой заповед. След попълване на документа, за да бъдат отпечатани и ръка отговорно лице, което да запълни последната линия на касов бон и подписан. Едва след това можете да запишете и задръжте хартията.

В таблиците на заменими в брой заповед да посочите информация за стоките и материалите, закупени от отговорен човек. Ако закупуването на стоки, придружено от издаването на фактура, е необходимо да се постави флаг СФ, избор на доставчик и да попълните своите данни.

Вижте "опаковки за многократна употреба" изисква да се попълни информация върху опаковката, която е в очакване на доставчик преди.

Раздел "Плащане" улавя сумите, платени на доставчика за предварително закупените стоки. Авансови плащания, отразени окабеляване D 60.02 ДО 71.01.

Bookmark "Други" има за цел да се вземат предвид други разходи отговорен човек (бизнес пътуване, пътуване, разход на гориво и така нататък. Г.).